Firma im Ausland gründen: 100% steuerfrei mit der Kanada LLP

100% Steuerfreie Firma im Ausland gründen: Wie ist das möglich?

Ein Leben ohne Steuern zu zahlen, davon träumen viele Menschen! Doch muss man dafür beispielsweise in die Vereinigten Arabischen Emirate? Was wenn man nicht in einer solchen Steueroase lebt?

Auch bei einer Firmengründung im Ausland müssen digitale Nomaden und Unternehmer Steuern zahlen.

Als Unternehmer ist es abhängig davon, in welchem Land dieser Welt man ist und ob man noch einen in Deutschland gemeldeten Wohnsitz hat. Je nachdem, können im Ausland oder im Heimatland Steuern fällig sein.

Wie machen das eigentlich digitale Nomaden? Längst nicht jeder digitale Nomade hat eine Firma und versucht daher eher unter dem Radar des Steuersystems unentdeckt zu bleiben. Andere wiederum legen Wert auf eine legale Firmengründung im Ausland.

Eine Abgabepflicht für Quellensteuern, Körperschafts- und Gewerbesteuern oder Einkommenssteuern kann vorkommen, je nachdem von welchem Land man aus wirtschaftet.

Aus diesem Grund sollte man sich bereits vorher Gedanken machen, welches Land sich für den eigenen Firmensitz eignet und in welchem Land man vorhat zu leben.

Du möchtest eine Offshore Firma im Ausland gründen? 

Dann ist die Kanada LLP eine gute, wenn nicht sogar die beste Entscheidung die Du dafür treffen kannst. LLP steht für „Limited Liability Partnership“ und beschreibt die Unternehmensform. Die Kanada LLP ist also eine Partnerschaft und muss mindestens 2 Vertragspartner haben. Jedenfalls auf dem Papier. Dazu kommen wir aber später.

Kanada ist weltweit hoch angesehen. Daher eignet sich eine kanadische Firma im Ausland perfekt, um mit geringster Besteuerung oder sogar steuerfrei zu leben. Die Kanada LLP (Canadian Limited Liability Partnership) bietet die Möglichkeit eine legale Offshore Firma im Ausland zu besitzen, die auch noch hoch angesehen ist.

Ob man keine Steuern zahlen muss, hängt nun noch davon ab, in welchem Land man seinen Wohnsitz hat.

Wer profitiert von der Unternehmensform Kanada LLP?

Für Freelancer, Online Unternehmer und digitale Nomaden ist die Unternehmensform der Kanada LLP ausgezeichnet. Denn damit lässt sich alles schaffen, was Online abläuft.

Daher kann dieses Modell auch interessant sein für Twitch Streamer und YouTuber. Ebenfalls Webseiten Designer, Freelancer, Ghostwriter und Marketing Designer, die Online z.B. bei „Mach Du Das!“ oder „Fiverr“ ihre Dienstleistungen anbieten, können von einer Firma in Kanada ziemlich profitieren.

Auch wenn Du digitale Infoprodukte vertreibst oder Du einen Online Shop betreibst, eignet sich eine Kanada LLP bestens. Du kannst all das über deine Firma in Kanada laufen lassen. Unten im Artikel führen wir noch weitere Vorteile auf.

Im Hinblick auf eine Firmengründung im Ausland unter Eheleuten, Geschäftspartnern oder Freunden ist die Kanada LLP ebenfalls bestens geeignet, denn für Machenschaften eines Partners haftet kein anderer. Du musst Dir also keine Sorgen um Haftung machen.

Jeder Partner ist haftungsbeschränkt und haftet nur mit seiner Einlage. Die Einlage kann zuvor im Partnerschaftsvertrag festgelegt werden.

Ein Mindestkapital für das Gründen einer Kanada LLP gibt es nicht!

Steuerfreiheit dank Firma im Ausland mit der Kanada LLP?

Alleine durch die Tatsache, dass man eine kanadische Firma besitzt, heißt das noch nicht, dass man keine Steuern zahlen muss! Bevor es dazu kommt, müssen einmal ein paar Eckpfeiler geklärt werden.

Ein erster wichtiger Punkt betrifft den Wohnsitz in Deutschland.

Bist Du in Deutschland noch wohnhaft gemeldet oder bist Du aus Deutschland abgemeldet?

Aus Deutschland abgemeldet heißt, Du bist nicht in Besitz eines Schlüssels mit Zugang zu einer Wohnung und hast keinen verfügbaren Wohnsitz in Deutschland.  

Wenn Du eindeutig aus Deutschland abgemeldet und nicht mehr dort wohnhaft bist oder Du dies auf jeden Fall demnächst vorhast, dann ist das bereits der erste wichtige Schritt in die richtige Richtung.

Je nachdem, wie sich Dein Vorhaben gestaltet und wie Deine finanziellen Mittel aussehen, suchst Du Dir als nächstes eine Firma aus, deren Gesellschaftsform zu Dir passt. Ein Vorteil einer Kanada LLP ist hierbei, dass diese weder eine Quellensteuer erhebt noch einer Körperschaftssteuer unterliegt.

Das bedeutet, alle Gewinne, die Du mit Deinem kanadischen Unternehmen generierst werden einfach zu Deinem Partner und Dir durchgeschleust. Um die Einkommensteuer müsst Ihr Euch jedoch im Land in dem Ihr Euren Wohnsitz habt kümmern.

Und das natürlich auch nur dann, wenn in diesem Aufenthaltsland Steuern auf Auslandseinkünfte überhaupt erhoben werden.

Daher solltest Du nach einem Land Ausschau halten, in dem nach Territorialitätsprinzip besteuert wird. Denn in solchen, territorial besteuerten Ländern, gelten Gewinne bzw. Einkünfte aus dem Ausland als steuerfrei. Dazu gleich mehr!

5 wichtige Punkte für ein Leben ohne Steuern!

Was ist eine Kanada LLP?

Eine Kanada LLP besteht aus mindestens 2 Partnern. Diese kanadische Unternehmensform lässt sich am ehesten mit einer deutschen Kommanditgesellschaft (KG) vergleichen. Mit dem wichtigen Unterschied, dass es bei einer Kanada LLP nur beschränkt haftende Partner gibt und keinen Vollhafter. Das bedeutet, dass ein Partner nicht für Fehler des andern Partners haftet, auch wenn diese Fehler hohe Kosten zur Folge haben sollten.

Besonders beliebt ist diese Unternehmensform bei der Gründung einer Anwaltskanzlei unter mehreren Anwälten. Jeder einzelne Anwalt gilt als Partner oder Namenspartner, haftet allerdings nur beschränkt mit der eigenen Einlage sowie ausschließlich für sein eigenes Verschulden. Ein ähnliches Prinzip verfolgt eine Gemeinschaftspraxis unter mehreren Ärzten. Jeder einzelne Arzt gilt hier ebenfalls für sich selbst als beschränkt haftend mit seiner Einlage.

Die Firmengründung einer Limited Liability Partnership wird normalerweise nur Berufsgruppen wie Ärzten und Anwälten zuteil. Allerdings besteht Kanada aus mehreren Provinzen, und jede Provinz schreibt eigene Gesetze und Vorgaben zu einer Unternehmensgründung. Es gibt also eine Ausnahme und genau von dieser sprechen wir hier. Was wir hier als Kanada LLP bezeichnen, meint im Genauen die British Columbia LLP.

British Columbia LLP: Welche steuerlichen Besonderheiten birgt sie?

In der kanadischen Provinz British Columbia ist es gestattet, z.B. als Freelancer, digitaler Nomade, Online Marketer oder sonstige selbstständige Personengruppe eine LLP anzumelden. Es ist sogar juristischen Personen gestattet eine LLP anzumelden. Dadurch ist dies der beste Weg eine Firma im Ausland zu gründen.

Die Besteuerung der LLP hebt die Kanada LLP in British Columbia besonders hervor! Alle Gewinne mit der British Columbia LLP sind in Kanada steuerfrei, vorausgesetzt, man wohnt nicht in Kanada und macht keine Geschäfte mit kanadischen Kunden in Kanada.

Kurzgefasst: Du musst keine Steuern in Kanada zahlen, keine Steuererklärung abgeben und auch keine Buchhaltung führen, wenn Du keine Kunden in Kanada hast!

Gewinne und Einnahmen einer Kanada LLP werden an alle Partner direkt durchgereicht. Dies nennt sich Flow-Through-Struktur. Das Einkommen der Partner muss in dem Land versteuert werden, in dem sie leben, gemeldet sind oder ihren dauerhaften Wohnsitz haben.

Für ein Land in welchem das Territorialitätsprinzip gilt, würde das also bedeuten, dass alle Gewinne der Kanada LLP zu 100% steuerfrei sind!

Weltreisende, digitale Nomaden und all diejenigen, die die Welt ihr zu Hause nennen, und nicht in einem Land leben mit Residenzbesteuerung und Außensteuergesetzen wie z.B. in Deutschland, haben dadurch einen riesigen Vorteil.

Was ist das Territorialitätsprinzip bzw. die Territoriale Besteuerung?

Ganz kurz und knapp gefasst gibt es die folgenden Besteuerungssysteme weltweit:

Bei einer Besteuerung nach Staatsbürgerschaft müssen Bürger unabhängig davon wo sie arbeiten oder wohnen, Steuern in ihr Heimatland abführen. Dies gilt z.B. für Staatsbürger der USA und Eritrea.

Eine Residenzbesteuerung mit Außensteuergesetz gilt in vielen Ländern. Vor allem in Industrienationen, wie z.B. Deutschland. Sobald Du einen Wohnsitz in einem solchen Land, z.B. Deutschland hast, wirst Du dort steuerpflichtig. Unter diese Steuerpflicht fällt auch Einkommen aus dem Ausland, genauso wie die Tatsache an sich eine ausländische Firma zu führen. Auf Dein Unternehmen im Ausland werden Gewerbesteuer und Körperschaftssteuer fällig.

Die Residenzbesteuerung ohne Außensteuergesetz und Hinzurechnungsregeln (CFC Rules*) wird immerhin noch von etwa 85 Länder angeboten. Hier fallen zwar keine Gewerbe- oder Körperschaftssteuer auf ausländische Unternehmen an, Du musst aber teilweise Steuern zahlen für Dein ausländisches Einkommen. In diesem Fall ist es ratsam sich ein Land heraus zu suchen, bei welchem die Steuerbelastung auf das Einkommen gering ist oder erst gar nicht anfällt.

*Länder ohne CFC Rules (Hinzurechnungsregeln) sind z.B. Belgien, Bulgarien, Chile, Ecuador, Gibraltar, Hong Kong, Irland, Kolumbien, Kroatien, Luxemburg, Malaysia, Malta, Mauritius, Polen, Philippinen, Rumänien, Saudi-Arabien, Schweiz, Singapur, Slowakei, Thailand, Tschechische Republik, Ukraine, Vietnam, Zypern und viele mehr.

Die Territorialbesteuerung ist der beste Fall, um ein Unternehmen im Ausland zu führen. Auf sich im Ausland befindende Firmen werden bei dieser Art der Besteuerung keine Gewerbesteuern oder Körperschaftssteuern verhängt. Sofern das Einkommen aus dem Ausland bezogen wird, ist es komplett steuerfrei.

Im Non-Dom-System gilt die Besteuerung nur für diejenigen, die im Land leben und auch dessen Staatsbürgerschaft innehalten. In diesen Ländern haben Ausländer kein Domizil, aber eine Residenz. Ausländer nennt man demnach Non-Domiciled und besitzen sie ein Unternehmen im Ausland, haben sie keine Steuern zu zahlen. Zum Beispiel ist dies in Irland und in England der Fall. Englische Staatsbürger müssen für ausländische Firmen und dessen Einkommen Steuern zahlen. Jedoch müssen Deutsche, die in England leben, für ihr ausländisches Unternehmen keine Steuern bezahlen!

Gar keine Steuern zahlen musst Du z.B. in den Vereinigten Arabischen Emiraten wie Dubai oder anderen islamisch geprägten Ländern wie Katar, Saudi-Arabien oder Oman. Dort werden nur teilweise Steuern für den Öl- und Banken Sektor verhängt.

Alle genannten Steuersysteme wurden für diesen Artikel natürlich bedeutend zusammengefasst und gekürzt. In jedem Steuersystem gibt es Ausnahmefälle und Sonderregelungen wie z.B. in Thailand. Möchtest Du im Detail Informationen zu den Steuersystemen nachlesen, dann findest Du hier zu einem unserer ausführlicheren Artikel zum Thema „Weltweite Steuersysteme“.

In Thailand z.B. gilt eine Sonderreglung! Gewinne, Einkünfte und Dividenden, welche man nicht im gleichen Jahr des Erwirtschaftens nach Thailand überweist, sind in Thailand komplett steuerfrei! zum Thema Steuern in Thailand geht es hier entlang.

Welche Vorteile hat die Kanada LLP als Firma im Ausland?

Trotz Offshore Firma im Ausland hoch angesehen und reputabel!

Wenn Du bereits deutsche Kunden hast oder als digitaler Nomade vorhast, deutsche Kunden zu generieren, dann brauchst Du Dir mit einer Kanada LLP keine Sorgen bei der Rechnungsstellung machen. Kanada genießt einen guten Ruf. Daher wird kein Kunde Deine Rechnung ablehnen, weil diese von einer kanadischen Firma ausgestellt wurde.

Anders als Kanada gelten z.B. Länder wie Panama oder die Cayman Islands nicht als hoch angesehen und sind bei deutschen Finanzämtern nicht gerne gesehen. 

Wenn jedoch das deutsche Finanzamt bei der jährlichen Versteuerung Deiner Kunden in Deutschland kein Problem hat, dann haben auch Deine Kunden aus Deutschland oder einem anderen Land kein Problem.

Du kannst im Namen Deiner Kanada LLP ganz normal eine Rechnung ausstellen. Bezüglich der Umsatzsteuer, vermerkst Du folgenden Hinweis im Rechnungstext, da Du aus einem Drittland Rechnungen schreibst:

“Reverse-Charge-Verfahren! Auf die Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers nach § 13b UStG wird hingewiesen. Der Steuersatz beträgt 19 %.“

Du weist mit diesem Satz Deinen Kunden darauf hin, dass Du keine Umsatzsteuer als Betrag gesondert ausweisen darfst. Damit ist Deine Rechnung völlig legitim. Dieser Satz ist keine Pflicht, macht aber vieles einfacher!

Anmerkung: Sollte Dein Auftraggeber / Kunde, aus welchen Gründen auch immer, einmal an der Echtheit Deines Unternehmens zweifeln, so kannst Du ihn getrost auf diese Seite verweisen: https://orgbook.gov.bc.ca/search Hier kann Dein Kunde bzw. Auftraggeber anhand Deines Firmennamens oder Deiner Registrierungsnummer nach Deinem Unternehmen suchen. Dieser Link führt zu OrgBook BC. Es ist ein öffentliches Verzeichnis von Organisationen, die in BC, Kanada, legal registriert sind. Es handelt sich um eine Digital Trust-Initiative des Ministeriums für Bürgerdienste.

Das richtige Bankkonto für die frisch gegründete Firma im Ausland

Natürlich brauchst Du auch ein Bankkonto auf welches Du Deine Umsätze eingehen lassen kannst. Wenn Du für Deine Kanada LLP ein kanadisches Bankkonto in CAD Währung eröffnen möchtest, so ist das möglich. Du kannst es Dir aber auch ersparen, extra dafür nach Kanada zu fliegen.

Denn wir wollen ja möglichst digital unterwegs sein und nehmen daher Abstand von den klassischen Bankkonten.

Ein fortschrittlicheres und rechtskräftiges Firmenkonto bietet Dir z.B. Wise (früher TransferWise). Eine Kontoeröffnung hier bietet Dir einige Vorteile:

Besonders der letzte Punkt ist nützlich und einfach für Deine Kunden. Du kannst Ihnen anstatt einem ausländischen Konto in Kanada, einfach die IBAN eines europäischen Kontos in Belgien als Zahlungskonto anbieten. So können Deine Kunden wie gewohnt Überweisungen in Euro vornehmen.

Neben diesem Vorteil von Wise, gibt es natürlich noch viele weitere. Bei Wise kannst Du über 40 verschiedene Währungen halten und umtauschen. Du kannst Deinen Kunden Bankverbindungen anbieten in Euro, britischen Pfund, ungarischen Forint oder US-Dollar. Im Detail kannst Du Dich hier über Wise informieren.

Lieber ohne Wohnsitz als Perpetual Traveller (Dauerreisender) oder mit Wohnsitz im Ausland?

Wenn Du auf Reisen bist, kannst Du Dich für eine dieser beiden Möglichkeiten entscheiden. Sofern Du als Freelancer arbeitest, solltest Du Dir jedoch vorher Gedanken darüber machen, wie das bei der Rechnungsstellung an Deine Kunden aussieht.

Welche Rechnungsadresse soll auf Deiner Rechnung angegeben werden? Eine Rechnung stellen ohne festen Wohnsitz wird doch eher schwierig.

Einen richtig seriösen Eindruck macht es nicht gerade, wenn die Adresse mit Dir um die Welt reist. Eine seriöse und ordentliche Firmierung ist spätestens jetzt förderlich.

Wenn Du keinen geeigneten Wohnsitz hast, ist es dann jedenfalls hilfreich, wenn Du nun eine Firmenadresse vorweisen kannst. Das macht einen wesentlich besseren Eindruck und schafft gegenüber Deinen Kunden im Ausland ein größeres Vertrauen.

Firma im Ausland gründen: Mit der Kanada LLP – Teil 1

Die Gründung der Kanada LLP ist ziemlich unkompliziert. Das ist einer der großen Vorteile. Sollte man nicht gerade selbst vor Ort sein, kann man dafür einfach eine Gründungsagentur beauftragen.

Zunächst benötigt man zur Gründung der Firma in Kanada lediglich die Namen und die aktuellen Anschriften der Partner. Bei der Beantragung der Kanada LLP sollte auch bereits die Firmenbeteiligung in % mit angegeben werden. Des Weiteren sollte neben dem gewünschten Firmennamen auch noch ein zweiter Firmenname angegeben werden, falls der erste nicht genehmigt wird.

Anschließend reicht die Gründungsagentur die Angaben weiter an die kanadische Regierung zur Namensprüfung. Das kann etwa 1-2 Wochen dauern.

03.09.2024 Update: Da im Amt für Firmenregistrierungen von British Columbia gerade ein sehr hoher Auftragseingang von Registrierungen zu verzeichnen ist, kann die Namensprüfung derzeit auch schonmal bis zu 20 Werktage dauern! Aus diesem Grund haben wir uns dazu entschlossen einen Priority Service anzubieten, welcher es ermöglichst die komplette Firmen-Registrierung inklusive Namensprüfung in etwa 2-5 Werktagen zu vollziehen.

Wurde der Name des Unternehmens geprüft und freigegeben steht der Registrierung des Unternehmens im Ausland nichts mehr im Wege.

Wichtig ist allerdings, dass eine offizielle Firmenanschrift bzw. Firmenadresse besteht. Ist diese vorhanden, kann der Agent der Gründungsagentur die kanadische Offshore Firma im Ausland unter dem gewünschten und bestätigten Firmennamen anmelden.

Als Firmenanschrift nicht gestattet ist ein reines Postfach (PO Box). Es bedarf einen Firmensitz für die Firma. Damit ist ein „Registered Office“ gemeint, keine Niederlassung!

Eine ganz simple und legale Lösung bietet dafür Anytime Mailbox.

Firmenadresse im Ausland mit Anytime Mailbox für Deine Kanada LLP

Das Zulegen einer Firmenadresse mit Anytime Mailbox funktioniert direkt online. Du meldest Dich einfach mit dem Firmennamen Online an. Anschließend erhältst Du eine richtige kanadische Adresse mit Straße und Hausnummer.

Diese Adresse kann als offizielle Anschrift des Unternehmens verwendet werden und ist dann die offizielle Firmenadresse.

Die Adresse und die Zustellung von Briefen kann über eine App überwacht werden. Sollte Post eingehen, ist es möglich Anytime Mailbox zu beauftragen die Briefe zu öffnen, sie einzuscannen und online zuzuschicken.

Hier kannst Du Dir Eine Firmenadresse mit Anytime Mailbox anlegen. Wir sind der Meinung, dass bereits das günstigste Paket völlig ausreicht. Denn wenn Du Deine Geschäfte Online erledigst, wird hier nur selten Post eingehen.

Im Ausland eine Firma gründen (Kanada LLP) – Teil 2

Wenn Du dies erledigt hast, hast Du also Deine offizielle Firmenanschrift erhalten. Diese teilst Du nun Deiner Gründungsagentur mit um die Anmeldung abschließen zu können.

Von der Anmeldung bis zum Erhalt aller Genehmigungen und Unterlagen dauert es circa 2-3 Wochen.

03.09.2024 Update: Da im Amt für Firmenregistrierungen von British Columbia gerade ein sehr hoher Auftragseingang von Registrierungen zu verzeichnen ist, kann die Namensprüfung derzeit auch schonmal bis zu 20 Werktage dauern! Aus diesem Grund haben wir uns dazu entschlossen einen Priority Service anzubieten, welcher es ermöglichst die komplette Firmen-Registrierung inklusive Namensprüfung in etwa 2-5 Werktagen zu vollziehen.

Du erhältst dann das "Registration Statement" für eine BC Limited Liability Partnership mit folgenden Daten:

Achtung: Auf dem Dokument das Du erhältst sind die Partner nicht angegeben. Ein Vorteil der BC LLP ist es nämlich, dass die Partner völlig anonym sind. Auf dem Registrierungspapier ist lediglich der Antragssteller (Agent) mit Unterschrift vermerkt.  

Diesbezüglich muss der Antragsteller ein spezielles Feld ankreuzen, welches besagt, dass er berechtigt ist, die Registrierung im Namen der zukünftigen Partner durchzuführen. Das Dokument wird dann vom „BC Registry Service“ gestempelt.

Der Stempel vermerkt das Datum der Registrierung. Auf einem zweiten Stempel ist die 7-stellige Registrierungsnummer der Firma enthalten. Die Firmeneröffnung ist damit offiziell!

Kanada LLP Partnerschaftsvertrag

Der Partnervertrag ist dabei das Wichtigste. Dieser offizielle Vertrag einer Kanada LLP beinhaltet die Registernummer in der Provinz, den Firmennamen und das Gründungsdatum und legt außerdem wesentliche Dinge wie Gewinnausschüttungen, Meetings und Urlaub fest.

Zum Beispiel kann hier die Höhe der Anteile des Gewinns der beiden Partner festgelegt werden. Beispielweise ist es möglich sich selbst 99,9% der Anteile zu vergeben, während 0,1% der Gewinnbeteiligung an den Partner gehen. Weshalb das nicht schlecht ist, sagen wir Dir ebenfalls gleich!

In diesem Vertrag werden auch die Einlagen festgesetzt. Es wird vermerkt, welcher Partner wie viel in die Partnerschaft investiert hat. Sollte es zu einer Auflösung der Partnerschaft kommen, ist dies wichtig.

Der Partnerschaftsvertrag wird durch die Unterschrift beider (oder mehrerer) Partner rechtsgültig. Jeder Partner kann nun getrost sein Unternehmertum ausüben.

Ist es ein Nachteil, dass die Kanada LLP mindestens 2 Partner benötigt?

Für Einzelkämpfer oder alleine reisende digitale Nomaden könnte es als Nachteil empfunden werden, dass für die Kanada LLP die Voraussetzung gilt mindestens 2 Partner zu haben. Einen passenden Partner zu finden ist aber gar nicht so schwer.

Geführt werden kann das Unternehmen und somit das Online Business auch alleine. Es wird lediglich eine zweite Unterschrift benötigt. Diese kann z.B. von einem Familienmitglied, einem guten Freund, oder aber dem Ehepartner stammen. Du kannst Deinem Partner auch 0,1% Anteil oder sogar 0% geben. Dieser wird nicht mit seinem Privatvermögen haften.

Vorteil für beide Partner: Auch, wenn Dein Partner nicht direkt an Deinem Business beteiligt ist, hat er nichts zu befürchten. Da Dein Partner nicht für Dich haftet, ist er rechtlich abgesichert. Deinem Partner kannst Du mit einer kleinen Gewinnbeteiligung danken und diese in den Partnerschaftsvertrag eintragen. So freut sich Dein Partner über leicht verdientes Geld!

Nachteil für Deinen Partner: Sollte Dein Partner in Deutschland wohnhaft sein, dann ist er verpflichtet das Unternehmen in Deutschland zu melden (innerhalb eines Monats). Dadurch würden eventuell Einkommenssteuer, Körperschaftssteuer und Gewerbesteuer fällig. Wenn Du die Gewinnbeteiligung im Partnerschaftsvertrag für Deinen Partner allerdings auf 0,1% setzt, dann fällt er ggf. unter die Freigrenze. Wie sich eine 0% Beteiligung Deines Partners auf die Meldepflicht in Deutschland auswirkt, müsstest Du bitte vorab beim Gewerbeamt erfragen.

Ist Dein/e Partner/in bereits aus Deutschland abgemeldet und nicht mehr wohnhaft in Deutschland, so muss diese Firma auch nicht in Deutschland gemeldet werden.

Steuern in Deutschland wegen Firma im Ausland?

Unter Umständen muss Dein Partner, abhängig davon wie viel Gewinn Du mit Deinem Online Business machst, laut Außensteuergesetz Paragraph 9 gar keine Steuern in Deutschland bezahlen:

§ 9 AStG Freigrenze bei gemischten Einkünften: Für die Anwendung des § 7 Abs. 1 sind Einkünfte, für die eine ausländische Gesellschaft Zwischengesellschaft ist, außer Ansatz zu lassen, wenn die ihnen zugrunde liegenden Bruttoerträge nicht mehr als 10 Prozent der gesamten Bruttoerträge der Gesellschaft betragen, vorausgesetzt, dass die bei einer Gesellschaft oder bei einem Steuerpflichtigen hiernach außer Ansatz zu lassenden Beträge insgesamt 80.000 Euro nicht übersteigen.

Da immer der Einzelfall in Betracht gezogen werden muss, informiere Dich am besten über bestimmte Freigrenzen beim Finanzamt, auf dem Gewerbeamt oder beim Steuerberater Deines Vertrauens.

Sollte Dein Partner nur zur Sicherheit auf die Gewinnbeteiligung von 0,1% gesetzt worden sein, kannst Du ihm z.B. auch durch Geschenke Deine Dankbarkeit ausdrücken. Es ist sogar möglich den Partner auf 0% zu setzen! Damit ist dieser dann sozusagen ein stiller Teilhaber ohne Machtbefugnis. Ob dieser dann das Unternehmen in Deutschland trotzdem melden muss, sollte auf jeden Fall vorab geklärt werden.

Achtung! Wenn Dein Geschäftspartner in einem Land ohne Außensteuergesetze wohnt oder mit Dir gemeinsam unterwegs ist, dann entstehen Deinem Partner überhaupt keine Nachteile.

Es kann losgehen: Deine Offshore Firma im Ausland – Teil 3

Nachdem alle Formalitäten mit den Partnern im Partnerschaftsvertrag geklärt sind und alle Dokumente unter Dach und Fach sind, kannst Du nun loslegen mit dem was Du tun möchtest.

Denke noch an die Eröffnung eines Bankkontos, am besten mit Wise!

Eine jährliche Steuererklärung sowie eine Buchhaltung werden nicht benötigt. Woran Du jedoch denken solltest, ist die jährliche Meldung bei der kanadischen Regierung. Das kann auch Deine Agentur für Dich übernehmen. Es handelt sich dabei um ein einfaches Reporting.

Es muss ein Dokument ausgefüllt werden und anschließend an das Government in British Columbia gesendet werden. Dafür ist eine jährliche Gebühr fällig, welche per Scheck oder in Bar, dem Schreiben beigelegt werden muss. Bitte beachte, es werden nur kanadische Dollar angenommen!

Voraussetzungen für Deine Kanada LLP!

Damit Du das Meiste aus Deiner Firma in Kanada herausholen kannst, hier noch eine kurze Anleitung was Du tun bzw. welche Fragen Du Dir stellen solltest:

*Länder ohne Außensteuergesetze und Hinzurechnungsregeln (CFC Rules)

Wieviel kostet die Gründung Deiner Kanada LLP über eine überteuerte Agentur?

Für den Fall, dass Du nicht selbst in Kanada bist und es Dir daher nicht möglich ist die Gründung eigenständig zu beantragen, kannst Du stattdessen eine Gründungsagentur dafür beauftragen.

Für die Gründung einer Kanada LLP veranschlagen die meisten deutsch- und englischsprachigen Agenturen ca. 2.000,- Euro und mehr.

Weiterhin werden für den Jahresbericht jährlich ca. 1.000,- Euro jährlich fällig. Dieser Bericht ist dazu da, zu bestätigen, dass es die Firma noch gibt und dass alle Informationen des Unternehmens noch korrekt sind. Das muss die Agentur oder Du der Provinz British Columbia bestätigen. Wird dieser Jahresbericht nicht gemacht, hat das zur Folge, dass Deine LLP abgemeldet wird und Du keine Firma im Ausland mehr besitzt.

Achte daher stets darauf, dass Du den Jahresbericht pünktlich erledigst bzw. erledigen lässt.

Kosten für den Jahresbericht müssen ebenso wie die Kosten für die Gründung wahlweise bar bei Einreichung in kanadischen Dollar (CAD) entrichtet werden oder Du bezahlst indem Du gleichzeitig einen Scheck in CAD Währung einreichst.

Sich eigenständig um die Verlängerung der Firmierung in Kanada und die Bezahlung zu kümmern, ist doch relativ umständlich. Aus diesem Grund sind Gründungsagenturen sehr hilfreich, denn sie kümmern sich um alle Vorgänge wie die Bezahlung in CAD.

Ist Dir die Gründung einer Kanada LLP zu teuer?

Verrechnet man die 2.000,- Euro einmalige Gründungskosten mal mit den Steuerersparnissen, welche sich im Laufe der Jahre ergeben. Dann kann man wirklich sagen, dass die Gründung einer Firma im Ausland sehr günstig ist.

Für das Gründen ist kein Mindestkapital notwendig. Eine Stammeinlage von 25.000,- Euro verglichen zu einer deutschen GmbH, gibt es ebenfalls nicht.

Erscheint Dir die Gründung einer Kanada LLP nach wie vor zu teuer, hast Du nun 2 weitere Möglichkeiten:

1. Du fliegst selbst in die Provinz British Columbia nach Vancouver in Kanada und erledigst alles selbst, oder

2. Du buchst den Service über RM Digital Life / Uns!

Kanada LLP: Durch uns Deine Firma im Ausland gründen lassen!

Unser Service - Das erledigen wir für Dich:

Deine Firmendokumente – Das erhältst Du von uns:

Tipp: Seit Juni 2021 hast Du die Möglichkeit, Deine Registrierung Online über die Government Seite von British Columbia zu überprüfen. Diese Datenbank wurde von der kanadischen Regierung in British Columbia ins Leben gerufen um alle Firmen öffentlich zu listen.

Dadurch hast Du es einfacher die Existenz Deiner Firma z.B. Zahlungsanbietern oder Banken zu beweisen. Das ist besonders positiv anzumerken. Üblicherweise reicht dafür aber das „Registration Statement“ aus. Unter folgendem Link kannst Du die Blockchain basierte Datenbank abrufen: https://orgbook.gov.bc.ca/en/home

Das Beste ist daran, dass keinerlei persönliche und private Daten von Dir preisgegeben werden. Denn für die Gründung einer LLP werden keine personenbezogenen Daten öffentlich gemacht.

Jetzt Kanada LLP Gründung buchen!

Wichtig! Mache Dir schon mal Gedanken darüber welcher englische Firmenname Dein Unternehmen am besten beschreibt. Denke Dir bitte auch einen zweiten und dritten Firmen-Wunsch-Namen aus, als Variante falls der erste Firmenname durch das Government in British Columbia abgelehnt wird.

Dein Firmenname sollte etwas besonderes und einzigartiges darstellen. Denke auch daran, dass hinter dem eigentlichen Firmennamen die Abkürzung LLP (Limited Liability Partnership) stehen muss.

Der Firmenname kann z.B. aus einem Namenskürzel, gefolgt von dem Tätigkeitsbereich bestehen. Besitzt Du z.B. einen Online Schuladen, so könnte der Name "Meier Shoe Store LLP" lauten. Die Bezeichnung "Shoe Store LLP" würde nicht funktionieren, da der Name nicht eindeutig genug ist. 

Auf was Du bei der Namensgebung achten solltest, findest Du in unseren FAQs. Im Übrigen findest Du darin auch noch weitere Fragen, die wir beantwortet haben und welche Dich interessieren könnten!